一起一人实控公司被债权人民事诉讼后控告挪用资金的案件，无罪辩护成功
一、案件情况
何某主要从事融资和工程领域的居间活动，2017年李某找到何某希望居间某县的体育公园项目，居间费总共600万，先期支付200万。经何某促成，李某与县政府签订框架协议，后因县政府单方原因将项目改为PPP项目，李某未能实际承接该工程项目，故向何某主张退还全部前期居间费。两人因居间费纠纷引发诉讼，李某一审、二审均胜诉，并已申请法院对何某及公司进行强制执行。
但是当初的200万居间费在两人同意的情况下未直接转入何某公司账户，而是进入何某私人账户，已被何某用于公司和个人开支。李某通过民事执行未果，就通过刑事控告，对何某涉嫌对公司的挪用资金罪进行控告立案，何某被刑事拘留。
二、辩护思路
本人介入后，发现本案存在诸多问题：
1、李某不具有控告人和被害人资格。挪用资金罪保护的客体是公司和股东财产权。李某自始外部债权人，至多作为举报人，不是行为侵害的直接客户。
2、何某的公司可视为一人公司。该公司登记股东两人：何某，何某母亲，但后者既未实际出资，也未参与管理，完全是何某用来挂名成立公司。因而与一人公司的运营情况和股权效果一致，可作为一人公司认定。
3、何某与公司存在人格混同，公司财产与个人财产混同的情况。当业务应收款未进入公司账户而进入个人账户时，何某愿意承担民事连带责任，不需上升至刑事评价。
三、办案过程
本人将不构成挪用资金罪的意见初步与办民警沟通，在获得其认可情况下，由于关于定性方面与法制存在争议，故案件需提交检察机关审查认定。报捕后，辩护人及时提交《审查逮捕阶段法律意见书》以及检察日报关于武汉市一起“一人公司挪用资金不构成犯罪不批捕”的案例介绍。承办检察官最终采纳辩护意见，案件不予批捕。
挪用资金罪作为企业经营中常见的刑事罪名，既要审查其资金流向的合法性和去向用途，又要对公司主体、案件背景和侵犯法益有多方综合认定。